Compliance en Argentina: Ley 27.401 y Gestión de Terceros
Descripción corta
Verdana ayuda a las empresas en Argentina a cumplir con la Ley 27.401 de responsabilidad penal de personas jurídicas, gestionando el ciclo de vida completo de sus terceros: debida diligencia, documentación, controles, capacitaciones y trazabilidad auditable.
Descripción larga
La Ley 27.401 en Argentina
Sancionada en noviembre de 2017, la Ley 27.401 establece el régimen de responsabilidad penal aplicable a las personas jurídicas privadas por delitos de cohecho y tráfico de influencias, negociaciones incompatibles, concusión, enriquecimiento ilícito de funcionarios, y balances e informes falsos agravados.
Las personas jurídicas son responsables cuando el delito es cometido directamente en su interés o beneficio por personas que integran sus órganos de gobierno, administración o control; o por personas que actúan en nombre o representación de la empresa.
¿Cómo puede la empresa eximirse o reducir su responsabilidad?
La empresa puede eximirse si demuestra que contaba con un Programa de Integridad adecuado previo a la comisión del hecho. Para ser considerado adecuado, el programa debe incluir:
- Código de ética
- Reglas y procedimientos para prevenir ilícitos
- Entrenamiento periódico
- Canales de denuncia
- Debida diligencia en procesos de selección de terceros
- Controles internos y análisis de riesgos
- Monitoreo y evaluación periódica
¿Cómo ayuda Verdana a las empresas argentinas?
- Debida diligencia de terceros: Formularios digitales, chequeo en listas (UIAF Argentina, PEP, GAFI, OFAC).
- Capacitaciones: Módulo integrado para demostrar entrenamiento en ética y compliance.
- Controles sobre terceros: Definición de acciones según nivel de riesgo, con seguimiento, recordatorios, y trazabilidad de cada acción.
- Supervisión activa documentada: Historial completo de todas las interacciones con cada tercero.
Sanciones previstas
La ley contempla multas de 2 a 5 veces el valor de la ganancia obtenida a partir de la conducta delictiva, más penas accesorias como suspensión de actividades, inhabilitación para contratar con el Estado, y publicación del extracto de la sentencia condenatoria.
FAQ — Compliance en Argentina con Verdana
¿Verdana sirve para cumplir con la Ley 27.401?
Sí. Verdana permite implementar los requisitos del Programa de Integridad que refieren a la debida diligencia de terceros, capacitaciones, análisis de riesgos y monitoreo continuo.
¿Qué es un Programa de Integridad según la Ley 27.401?
Es el conjunto de acciones, mecanismos y procedimientos internos orientados a prevenir, detectar y corregir irregularidades y actos ilícitos. Debe incluir análisis de riesgos, código de conducta, procedimientos de due diligence, controles internos, capacitaciones y canales de denuncia.
¿La ley alcanza a actos cometidos por terceros?
Sí. La ley establece que las personas jurídicas son responsables por hechos realizados por terceros que actúen en su beneficio o interés, aun careciendo de vínculo formal con la empresa. Esto hace que la debida diligencia de terceros sea un requisito crítico.
¿Verdana sirve para empresas que licitan con el Estado?
Sí. Para contratar con el Estado nacional argentino en contratos que superen cierto monto, es condición necesaria contar con un Programa de Integridad adecuado. Verdana documenta la ejecución del componente de supervisión de terceros.
Verdana — Programa de integridad en acción, no solo en papel.